武汉“12.05”特大虚开增值税发票案告破 警方抓获5名嫌疑人
本文已影响2.6W人
本文已影响2.6W人
三名外地男子流窜到武汉,注册了191家空壳公司,与武汉两名会计从业人员勾结到一起,大肆虚开增值税发票牟取不法利益,当民警冲进不法分子的窝点时,从里面清理出堆积如山的发票本、税控盘、企业工商资料、公章和法人身份证……
图为民警查获空壳公司资料 黄赤橙 摄
记者25日获悉,在武汉市公安局和市国税局的通力合作下,“12.05”特大虚开增值税发票案告破,警方抓获了5名嫌疑人,查获已开出的发票9500余张,票面金额高达8.5亿元。与此同时,国家税务总局根据武汉上报的线索进行二次关联,对其他省份有异常开票行为的1625家公司进行了锁定,挽回国家税款损失高达55.86亿元。此案也近十年来武汉破获的最大一起虚开增值税发票案。
领票增量异常引起税务部门警觉
2016年11月底,武汉市国税局发现,2户新办商贸企业首次申领发票要求增量200份、500份。而一般企业首次申领都是25份发票。一系列反常举动,引起税务干部高度关注,他们通过排查,迅速锁定6户同类型“首次领票超量”预警企业。这些企业均存在相同时段注册、相同地址登记、短期多次增量和交叉人员领票等特征。
“这很有可能又是一起虚开团伙作案。”武汉国税预警团队负责人张学东意识到,立即针对这6户企业开展购销关系网二次分析,发现53户企业与之存在关联,并涉嫌虚开增值税专用发票的企业。
经查,这53户企业的登记注册地址均为虚假,且申报进项税额都是随意填写的农产品发票,用虚假的进项抵消自身的纳税义务。同时,截至2016年11月底,已向北京等地虚开发票1082份,发票均是顶额开具,开票时点都在购票次日一次性开具。
由于案情的复杂性,警税两家迅速启动协作机制,成立联合办案专班,开展进一步调查等行动。
“刚开始,我们打算从关联信息入手,摸清这背后的人物网,”武汉市公安局经侦支队四大队副大队长陈斌介绍。但他们很快发现,这些企业在工商、税务留下的信息并不真实,民警“按图索骥”找到公司地点,多半都是人去楼空。
陈斌还发现,这些问题企业隔段时间就会注销一批,同时公司法人的手机号集体停机,与之关联的微信、QQ也全部注销。面对反侦察意识极强的嫌疑人,民警的侦查一时陷入胶着。
抓获两名会计揭开虚开团伙黑幕
找不到公司实际控制人,办案民警决定转变思路,从外围开票人员入手来找嫌疑人。
“虽然空壳公司的实际控制人一直处于幕后,但是不论他们如何掩盖,要达到虚开的目的,必须按照税务机关规定的流程进行纳税申报,这个过程是嫌疑人与外界对接的唯一端口,并且要完成这种专业操作团伙里一定有会计从业人员的参与。”办案民警周游介绍。
民警运用信息化手段,在海量的数据中抽丝剥茧,锁定了刘某、谢某夫妇,他们都有会计从业资格,极有可能就是帮助空壳企业开票的嫌疑人。
今年8月10日,民警追踪刘、谢夫妻来到武汉市东西湖区金银潭附近,在一处公寓楼内将他俩抓获。
面对法律的威严,刘、谢夫妻对自己的犯罪行为供认不讳。他们供述,这些虚开公司实际控制人互为同乡或亲戚,三两结伙控制不同公司或一人独自操控全局,而刘、谢夫妇则按这些人要求开具发票,交给前来取票的人或直接寄往外地;同时,他们还负责聘请临时人员,轮流办税领票,或是安排提供身份证的人员接受税务机关核查,两人非法获利近40万元。
“有三个人,印象最为深刻,绰号分别叫‘胖子’、‘卷毛’和‘黑李’。”刘、谢夫妇向民警交代了三个开票企业的实际控制人。
由于担心嫌疑人逃逸,专案组立即组织警力进行抓捕,在刘、谢夫妻的辨认下,民警确定了“胖子”真名叫尤某,已经乘机前往云南,民警连夜赶往昆明,在当地警方的协助下当晚即将尤某抓获归案。于此同时,其他抓捕小组也相继行动,在武昌区一公寓内将“卷毛”朱某阳、“黑李”朱某江当场抓获,现场起获手机、电脑、开票机、身份证、电话卡等大量涉案物品,锁定了关键证据。
图为犯罪嫌疑人已开具增值税发票 黄赤橙 摄
疯狂注册公司虚开发票敛财
经过审查,尤某、朱某阳、朱某江等人交代了他们的作案手法。他们从外地流窜至武汉,通过非法途径大批量购买他人身份证,并以此办理银行卡、电话卡,同时注册微信、QQ、租赁房屋,一切与外界的交流全部使用虚假身份。
尤某等人表示,“前期准备”妥当后,他们就开始注册公司。他们通过从事不法代办业务的“中间人”介绍,找来闲散人员充当公司法定代表人,等他们拿到了全套企业资料后,就将其交由会计刘某、谢某,前往税务机关领取发票,按照下线公司的要求开具后发往外地。有时他们为了逃避税务部门追查,还会先把发票开给其他空壳公司进行“洗票”,几经转手后才到下游受票企业,骗取国家出口退税。
“正常公司领取发票后,都会按期进行纳税申报,”武汉市国税局稽查局局长周光春介绍,“但这些空壳公司并不存在任何商品交易,所以无法进行纳税申报,首次领取发票后,这些公司就失去了利用价值,被嫌疑人成批放弃。”
基于这种作案手法,每名嫌疑人都掌握了大量空壳公司,民警和税务机关干部发现,绰号“黑李”的朱某江控制了73家公司,“胖子”尤某和“卷毛”朱某阳也分别控制了59家公司。由于公司太多,几人为了方便记忆,将公司法定代表人的名字直接写进注册名称中,不少公司的名称颇为滑稽。
今年12月12日,该案五名嫌疑人尤某、朱某阳、朱某江、刘某、谢某被依法移送起诉。警方共查获空壳公司191家,其中有126家有银行开户信息,143户有法人、领票人信息,143家中有115户有开票信息,票据开往北京、上海、天津、安徽、重庆等27个省、市,423家公司,发票共计9501份,专票8460份,普票1023份,价税合计约8.5亿元,税额约1.2亿元。警方介绍,尤某、朱某阳、朱某江三人靠开具发票金额的3%—6%“提成,”非法获利2000余万元。
同时,武汉市国税局积极上报国家税务总局,追查这些空壳公司的开票信息,在其他省份陆续定性处理虚开企业1625户,抓捕犯罪嫌疑人12人,挽回国家税款损失高达55.86亿元。目前该案还在进一步深挖之中。
原标题: 武汉破获特大虚开增值税发票案 挽回税款损失55亿
90岁老人机智识破诈骗圈套 假装上钩助警方抓获嫌疑人
山东嘉祥发生重大杀人案件 警方悬赏抓捕嫌犯
固体废物走私入境 案值超10亿废物达8.5万吨嫌疑人均被抓获
电影《拯救嫌疑人》演员表 《拯救嫌疑人》剧情介绍
9岁男孩记下嫌疑人特征帮民警破案 孩子遇到危险怎么自保
石家庄警方破获20年前母女被杀案 嫌疑人曾挪用公款300万
陕西破获古墓盗窃,已抓获40余名嫌疑人
警方破珠宝被盗案 33小时将犯罪嫌疑人抓获
“7.06特大电信诈骗案”一审 85名获刑最高13年有期徒刑
浙江警方跨国抓获“红通”人员 非法偷越国境案件成功告破
山东嘉祥“8.04”杀人案告破 嫌疑人尸体在一机井内被发现
深圳警方运用大数据抓获潜逃15年嫌犯
江苏昆山“1·11”金店被盗案告破 犯罪嫌疑人被捉拿归案
如何开增值税发票 开增值税发票方法
法国伊泽尔省破获“圣战”团体 逮捕5名嫌疑人员
广西柳州一名女子遭当街砍杀 警方悬赏5万抓获犯罪嫌疑人
广西玉林警方破特大集资诈骗案 涉案金额5000多万
陈羽凡吸毒被抓最新情况:公司发声辟谣警方通告属实
女大学生在昆明被打案嫌疑人被警方抓获
陕西警方破获特盗掘西汉古墓葬案 追缴文物1100余件
北京铁警严打黄牛:两天抓嫌疑人19人 票面价值10余万元
四川兴文警方破获一起涉案金额百万元电信诈骗案 6名犯罪嫌疑人被刑拘
石家庄警方破获特大系列珠宝盗窃案 涉案1400余万元