武漢“12.05”特大虛開增值稅發票案告破 警方抓獲5名嫌疑人
本文已影響2.6W人
本文已影響2.6W人
三名外地男子流竄到武漢,註冊了191家空殼公司,與武漢兩名會計從業人員勾結到一起,大肆虛開增值稅發票牟取不法利益,當民警衝進不法分子的窩點時,從裏面清理出堆積如山的發票本、稅控盤、企業工商資料、公章和法人身份證……
圖爲民警查獲空殼公司資料 黃赤橙 攝
記者25日獲悉,在武漢市公安局和市國稅局的通力合作下,“12.05”特大虛開增值稅發票案告破,警方抓獲了5名嫌疑人,查獲已開出的發票9500餘張,票面金額高達8.5億元。與此同時,國家稅務總局根據武漢上報的線索進行二次關聯,對其他省份有異常開票行爲的1625家公司進行了鎖定,挽回國家稅款損失高達55.86億元。此案也近十年來武漢破獲的最大一起虛開增值稅發票案。
領票增量異常引起稅務部門警覺
2016年11月底,武漢市國稅局發現,2戶新辦商貿企業首次申領發票要求增量200份、500份。而一般企業首次申領都是25份發票。一系列反常舉動,引起稅務幹部高度關注,他們通過排查,迅速鎖定6戶同類型“首次領票超量”預警企業。這些企業均存在相同時段註冊、相同地址登記、短期多次增量和交叉人員領票等特徵。
“這很有可能又是一起虛開團伙作案。”武漢國稅預警團隊負責人張學東意識到,立即針對這6戶企業開展購銷關係網二次分析,發現53戶企業與之存在關聯,並涉嫌虛開增值稅專用發票的企業。
經查,這53戶企業的登記註冊地址均爲虛假,且申報進項稅額都是隨意填寫的農產品發票,用虛假的進項抵消自身的納稅義務。同時,截至2016年11月底,已向北京等地虛開發票1082份,發票均是頂額開具,開票時點都在購票次日一次性開具。
由於案情的複雜性,警稅兩家迅速啓動協作機制,成立聯合辦案專班,開展進一步調查等行動。
“剛開始,我們打算從關聯信息入手,摸清這背後的人物網,”武漢市公安局經偵支隊四大隊副大隊長陳斌介紹。但他們很快發現,這些企業在工商、稅務留下的信息並不真實,民警“按圖索驥”找到公司地點,多半都是人去樓空。
陳斌還發現,這些問題企業隔段時間就會註銷一批,同時公司法人的手機號集體停機,與之關聯的微信、QQ也全部註銷。面對反偵察意識極強的嫌疑人,民警的偵查一時陷入膠着。
抓獲兩名會計揭開虛開團伙黑幕
找不到公司實際控制人,辦案民警決定轉變思路,從外圍開票人員入手來找嫌疑人。
“雖然空殼公司的實際控制人一直處於幕後,但是不論他們如何掩蓋,要達到虛開的目的,必須按照稅務機關規定的流程進行納稅申報,這個過程是嫌疑人與外界對接的唯一端口,並且要完成這種專業操作團伙裏一定有會計從業人員的參與。”辦案民警周遊介紹。
民警運用信息化手段,在海量的數據中抽絲剝繭,鎖定了劉某、謝某夫婦,他們都有會計從業資格,極有可能就是幫助空殼企業開票的嫌疑人。
今年8月10日,民警追蹤劉、謝夫妻來到武漢市東西湖區金銀潭附近,在一處公寓樓內將他倆抓獲。
面對法律的威嚴,劉、謝夫妻對自己的犯罪行爲供認不諱。他們供述,這些虛開公司實際控制人互爲同鄉或親戚,三兩結夥控制不同公司或一人獨自操控全局,而劉、謝夫婦則按這些人要求開具發票,交給前來取票的人或直接寄往外地;同時,他們還負責聘請臨時人員,輪流辦稅領票,或是安排提供身份證的人員接受稅務機關覈查,兩人非法獲利近40萬元。
“有三個人,印象最爲深刻,綽號分別叫‘胖子’、‘捲毛’和‘黑李’。”劉、謝夫婦向民警交代了三個開票企業的實際控制人。
由於擔心嫌疑人逃逸,專案組立即組織警力進行抓捕,在劉、謝夫妻的辨認下,民警確定了“胖子”真名叫尤某,已經乘機前往雲南,民警連夜趕往昆明,在當地警方的協助下當晚即將尤某抓獲歸案。於此同時,其他抓捕小組也相繼行動,在武昌區一公寓內將“捲毛”朱某陽、“黑李”朱某江當場抓獲,現場起獲手機、電腦、開票機、身份證、電話卡等大量涉案物品,鎖定了關鍵證據。
圖爲犯罪嫌疑人已開具增值稅發票 黃赤橙 攝
瘋狂註冊公司虛開發票斂財
經過審查,尤某、朱某陽、朱某江等人交代了他們的作案手法。他們從外地流竄至武漢,通過非法途徑大批量購買他人身份證,並以此辦理銀行卡、電話卡,同時註冊微信、QQ、租賃房屋,一切與外界的交流全部使用虛假身份。
尤某等人表示,“前期準備”妥當後,他們就開始註冊公司。他們通過從事不法代辦業務的“中間人”介紹,找來閒散人員充當公司法定代表人,等他們拿到了全套企業資料後,就將其交由會計劉某、謝某,前往稅務機關領取發票,按照下線公司的要求開具後發往外地。有時他們爲了逃避稅務部門追查,還會先把發票開給其他空殼公司進行“洗票”,幾經轉手後纔到下游受票企業,騙取國家出口退稅。
“正常公司領取發票後,都會按期進行納稅申報,”武漢市國稅局稽查局局長周光春介紹,“但這些空殼公司並不存在任何商品交易,所以無法進行納稅申報,首次領取發票後,這些公司就失去了利用價值,被嫌疑人成批放棄。”
基於這種作案手法,每名嫌疑人都掌握了大量空殼公司,民警和稅務機關幹部發現,綽號“黑李”的朱某江控制了73家公司,“胖子”尤某和“捲毛”朱某陽也分別控制了59家公司。由於公司太多,幾人爲了方便記憶,將公司法定代表人的名字直接寫進註冊名稱中,不少公司的名稱頗爲滑稽。
今年12月12日,該案五名嫌疑人尤某、朱某陽、朱某江、劉某、謝某被依法移送起訴。警方共查獲空殼公司191家,其中有126家有銀行開戶信息,143戶有法人、領票人信息,143家中有115戶有開票信息,票據開往北京、上海、天津、安徽、重慶等27個省、市,423家公司,發票共計9501份,專票8460份,普票1023份,價稅合計約8.5億元,稅額約1.2億元。警方介紹,尤某、朱某陽、朱某江三人靠開具發票金額的3%—6%“提成,”非法獲利2000餘萬元。
同時,武漢市國稅局積極上報國家稅務總局,追查這些空殼公司的開票信息,在其他省份陸續定性處理虛開企業1625戶,抓捕犯罪嫌疑人12人,挽回國家稅款損失高達55.86億元。目前該案還在進一步深挖之中。
原標題: 武漢破獲特大虛開增值稅發票案 挽回稅款損失55億
女大學生在昆明被打案嫌疑人被警方抓獲
陝西警方破獲特盜掘西漢古墓葬案 追繳文物1100餘件
四川興文警方破獲一起涉案金額百萬元電信詐騙案 6名犯罪嫌疑人被刑拘
浙江警方跨國抓獲“紅通”人員 非法偷越國境案件成功告破
陳羽凡吸毒被抓最新情況:公司發聲闢謠警方通告屬實
9歲男孩記下嫌疑人特徵幫民警破案 孩子遇到危險怎麼自保
石家莊警方破獲特大系列珠寶盜竊案 涉案1400餘萬元
山東嘉祥發生重大殺人案件 警方懸賞抓捕嫌犯
如何開增值稅發票 開增值稅發票方法
山東嘉祥“8.04”殺人案告破 嫌疑人屍體在一機井內被發現
石家莊警方破獲20年前母女被殺案 嫌疑人曾挪用公款300萬
90歲老人機智識破詐騙圈套 假裝上鉤助警方抓獲嫌疑人
“7.06特大電信詐騙案”一審 85名獲刑最高13年有期徒刑
電影《拯救嫌疑人》演員表 《拯救嫌疑人》劇情介紹
廣西柳州一名女子遭當街砍殺 警方懸賞5萬抓獲犯罪嫌疑人
固體廢物走私入境 案值超10億廢物達8.5萬噸嫌疑人均被抓獲
警方破珠寶被盜案 33小時將犯罪嫌疑人抓獲
陝西破獲古墓盜竊,已抓獲40餘名嫌疑人
江蘇崑山“1·11”金店被盜案告破 犯罪嫌疑人被捉拿歸案
深圳警方運用大數據抓獲潛逃15年嫌犯
法國伊澤爾省破獲“聖戰”團體 逮捕5名嫌疑人員
北京鐵警嚴打黃牛:兩天抓嫌疑人19人 票面價值10餘萬元
廣西玉林警方破特大集資詐騙案 涉案金額5000多萬